企业全程交易风险管理-ag亚洲国际厅

企业全程交易风险管理主要内容有：1、事前客户资信信息管理；2、交易中的资金管理；3、交易中的合同管理；4、交易后的坏账风险管理。

一、事前客户资信信息管理

在交易前，企业必须重视对客户资信信息、债偿能力的调查与掌握。交易对象的经营情况、信用情况、资金情况关乎交易能否顺利进行。如果轻视交易前的客户资信调查和掌握，企业会陷入很多风险中。高风险客户具有这些特点：

1、无法取得联系

有可能对方只是个挂牌公司、皮包公司或空壳公司等。无法取得联系的企业具有一定的风险性。

2、公司注册地址与实际经营地址不一致

这种情况隐藏着很大的法律风险，一旦被工商机关查出地址不一致，且未发生注册变更登记，将处以1万元以上10万元以下的罚款处罚。并限期办理登记，逾期仍不办理的，责令停业整顿或扣缴营业执照，情节严重的吊销营业执照。

3、目标公司没注册

尚未登记注册的企业无法通过国家公示信息网查询到其基本注册信息，经查询无注册的企业具有高风险性，不能合作。

4、目标公司实际经营内容与法定经营范围不符

一个正常经营状态下的企业，主业和副业都应该和它的法定经营范围挂钩。

5、股东变化频繁

如果一家企业出现由法人股东变更为自然人股东的情况，则很有可能是企业经营出现较大的风险。

6、公司高管人员有不良记录

如果一家企业的高管人员品行不端、独裁专制、有欺诈行为、涉黑涉黄涉赌涉毒、资金链断裂跑路等情况发生，该企业具有较高风险性。

7、企业担保金额较大

若被担保人未能按期履行还款协议，则担保公司将可能因承担担保责任而偿付相关债务。担保金额较大的企业具有较大的财务风险，资金链容易出现问题。

二、交易中的资金管理

资金管理属于企业财务风险管理范畴，企业应重视对投资、应收账款的管理。企业要进行科学、有效的投资，提高财务风险意识，增强辨识财务风险的能力，不要盲目投资，加强投资项目管理。必要时，可以借助第三方企业以科学决策。企业要完善风险预警机制，对可能存在的风险加以科学合理的防范措施。在进行投资时要注意把握行业方向。加强对应收账款的管理，控制赊销规模，重视并加强对应收账款的催收。

三、交易中的合同管理

企业要规范合同内容，注意对逾期支付的赔偿、适用法律的规定。注意对方签订人员签订权利的核实，合同协议上必须要有对方清晰完整的签名，必须盖有公章，保存好交易合同原件。

四、交易后的坏账风险管理

在交易过程中产生的坏账，企业可用两种办法处理：直接冲销法和备抵法。直接冲销法是等信用部门确定客户的款项不可收回时，才对坏账进行会计处理，确认为坏账。在注销某一客户应收账款的同时，把坏账损失列为发生期的管理费用。备抵法是按期计提坏账损失形成坏账准备，确认某一应收账款为坏账是，注销坏账准备，同时转销应收账款金额。